Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 437
"Солнечный лучик"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
№
п/п
1
1
2
3
4
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
п/п
1
2
1
906122152.10
2
906122152.15
Направления расходования субсидии
3
На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период
На установку систем видеонаблюдения в образовательных организациях
x
Итого
* Субсидия
Расчет
(обоснование)*
Сумма, руб.
4
5
x
96 883,20
156 883,20
60 000,00
на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
п/п
2
1
В рамках установленного муниципального задания
1
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
услуга
60
86 547,89
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
656
86 547,89
7
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 1-3лет
услуга
1
21 838,08
8
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
услуга
6
25 595,17
x
x
x
1
2
3
4
5
Итого
63 492 346,34
6
Сверх установленного муниципального задания
2
1
63 492 346,34
Налог на имущество, налог на землю
9 045 832,63
2
3
Итого
x
x
x
9 045 832,63
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе
3 302 408,00
2
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
21 130 560,00
3
Безвозмездные денежные поступления
4
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
100 000,00
-
Итого
x
24 532 968,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1
788 530,47
в год
2
в месяц
3
843 279,57
9 462 365,64
ИТОГО
9 462 365,64
*Рассчитывается
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в год
4
10 119 354,82
843 279,57
10 119 354,82
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
1 917 114,70
146 698,13
2 063 812,83
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
в год
6
23 005 376,40
1 320 283,15
24 325 659,55
в год
7
42 587 096,86
1 320 283,15
43 907 380,01
8
42 587 096,78
ПОУ
целевой субсидии
9
10
11
1 320 283,15
-
42 587 096,78
1 320 283,15
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
п/п
1
2
1
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
3
4
5
Сумма, руб.*
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
Итого
x
*Рассчитывается
Количество дней
x
x
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Наименование выплаты
п/п
1
1
2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
2
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя
Итого
3
0,74
x
*Рассчитывается
Количество выплат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц, руб.
работника, руб.
4
12
x
5
57,5
x
Сумма, руб.*
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
7
8
508,53
508,53
300 000,00
300 000,00
300 508,53
300 508,53
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
целевой субсидии
9
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
-
В том числе за счет средств
№
Наименование государственного внебюджетного
фонда
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
3
4
5
x
9 725 623,57
43 907 380,01
-
9 725 623,57
-
-
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе
x
9 435 161,28
9 435 161,28
-
ПОУ
целевая субсидии
6
7
8
290 462,29
-
290 462,29
-
-
-
1 370 428,78
-
-
-
1 329 500,00
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
40 928,78
-
-
-
2.1.
обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
-
-
-
-
-
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
-
-
-
-
-
3
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %
43 907 380,01
1 282 014,02
-
43 907 380,01
x
38 288,21
-
-
43 907 380,01
Итого
1 243 725,81
-
85 774,19
88 414,76
2 640,57
2 187 241,94
67 334,44
13 350 628,73
12 951 903,22
398 725,51
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
2 254 576,38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
2
3
Итого
x
x
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
-
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
*Рассчитывается
путем умножения
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
356 042 359,09
102 596 073,33
Итого
4
5
2,2
1,5
целевой субсидии
7
8
6
7 832 931,90
1 538 941,10
9 371 873,00
x
*Рассчитывается
ПОУ
7 602 264,39
1 443 568,24
230 667,51
95 372,86
9 045 832,63
326 040,37
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Пени
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1000
1
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
1
5
x
*Рассчитывается
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
1 000,00
-
3
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
9
10
безвозмездных
денежных
поступлений
11
1 000,00
1 000,00
x
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
-
1 000,00
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Количество платежей в
Количество номеров
год
3
Стоимость за
единицу, руб.
4
12
12
5
x
x
Сумма, руб.*
6
21 600,00
84 120,00
-
1 800,00
5 400,00
4
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
17 356,80
53 836,80
4 243,20
30 283,20
71 193,60
34 526,40
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
12
13
-
Итого
x
*Рассчитывается
105 720,00
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9
№
п/п
1
1
2
3
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
-
Итого
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
целевой субсидии
-
-
-
родительской
платы за присмотр
и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10
11
12
-
-
-
-
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Размер потребления
ресурсов
Наименование показателя
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
целевой субсидии
3
178 294,23
1 072,53
4
8,06770
2057,66
5
8,18871
2088,53
6
1 460 000,00
2 240 000,00
7
1 401 600,00
2 150 603,55
8
58 400,00
89 396,45
5 514,42
270,60
62,53
597,35
63,47
606,31
336 000,00
249 796,45
14 000,00
12 883,37
x
x
350 000,00
262 679,82
4 312 679,82
4 138 000,00
174 679,82
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
x
*Рассчитывается
ПОУ
9
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
-
родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11
-
12
-
13
-
-
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
2
Аренда контейнера
3
Итого
x
x
Объект
Количество работ
(услуг)
-
-
-
-
-
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
-
12
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание инженерных систем
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
Обслуживание лифтового оборудования
Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
4
12
12
5
7 290,00
392 481,50
6
7 290,00
392 481,50
12
12
4
1
1
12
1
13 680,00
53 760,00
30 720,00
60 500,00
4 500,00
13 680,00
53 760,00
30 720,00
60 500,00
4 500,00
12
12
12
1
1
40 500,88
96 720,00
240 000,00
87 072,89
6 467,12
40 500,88
96 720,00
240 000,00
87 072,89
6 467,12
1
1
1
x
60 000,00
4 845,00
1 000,00
1 099 537,39
60 000,00
4 845,00
1 000,00
1 099 537,39
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
322 324,03
70 157,47
13 132,80
51 609,60
547,20
2 150,40
56 085,00
4 320,00
4 415,00
180,00
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
7 290,00
12
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
30 720,00
30 375,66
10 125,22
37 072,89
6 208,44
50 000,00
258,68
521 128,42
142 678,97
96 720,00
240 000,00
15
16
17
Итого
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Проверка работоспособности внутреннего противопожарного водопровода
Замена кнопки вызова
x
x
60 000,00
4 845,00
60 000,00
-
1 000,00
375 730,00
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Парус
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Санитарно-эпидемиологичекие услуги.
Оказание образ услуг по доп проф программе повышения квалификации
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
3
1
1
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
4
5
6
7
1 660,00
3 550,00
12
79 084,80
49 220,78
30 000,00
1 917 335,29
60 000,00
73 676,80
20 000,00
9
1
12
1
1
1
1
x
18 000,00
2 252 527,67
x
целевой субсидии
8
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9
родительской
платы за присмотр
и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10
11
12
1 660,00
2 187,51
1 362,49
75 921,41
3 163,39
49 220,78
30 000,00
1 873 315,29
44 020,00
6 916,60
40 000,00
20 000,00
60 000,00
18 000,00
1 975 515,79
26 760,20
160 251,68
-
-
90 000,00
26 760,20
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
1
Увеличение стоимости основных средств
2
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
3
Увеличение стоимости продуктов питания
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
5
Увеличение стоимости строительных материалов
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
7
8
14
Итого
x
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
6
13 322 756,00
11 900 000,00
-
-
18 266 209,53
ПОУ
целевой субсидии
7
8
250 000,00
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10
96 883,20
-
-
-
-
153 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
1 000 000,00
17 664 830,00
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
доходов от
операций с
активами
11
12
13
75 872,80
-
-
-
-
-
-
448 379,53
-
-
-
-
-
-
127 367,00
-
100 000,00
-
-
27 367,00
-
-
1 050 000,00
-
50 000,00
-
-
1 000 000,00
-
-
-
5 860 772,39
3 794 000,00
146 871,27
-
4 097,45
1 906 111,70
9 691,97
-
-
100 000,00
100 000,00
-
-
-
-
-
38 727 104,92
15 947 000,00
96 883,20
4 097,45
546 871,27
21 570 941,70
112 931,77
448 379,53
-
-
