Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 437 "Солнечный лучик"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
103 477,00
-
103 477,00
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
2
3
4
906 1 23 152 00000 8244 000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")
0
x
0
Итого
* Субсидия
Сумма, руб.
5
60 000,00
60 000,00
x
на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единица измерения
Наименование услуги (работы)
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
4
5
6
п/п
1
2
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
1-3 лет
услуга
59
95 988,84
5 663 341,56
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет
услуга
685
95 988,84
65 752 355,40
3
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет
услуга
8
28 646,75
3
В рамках установленного муниципального задания
Итого
x
3
Сверх установленного муниципального задания
1
2
1
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
x
4
x
5
x
x
x
229 174,00
73 433 869,99
6
1 679 152,47
1 511 868,00
Итого
3 191 020,47
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
9 686 000,00
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
23 444 736,00
115 911,22
-
Итого
x
33 246 647,22
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
1 035 586,28
12 427 035,33
ИТОГО
*Рассчитывается
12 427 035,33
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
909 581,41
10 914 193,55
909 581,41
10 914 193,55
Педагогические работники
в месяц
5
2 222 734,25
514 729,00
2 737 463,25
в год
6
26 672 811,06
4 632 561,00
31 305 372,06
в год
7
50 014 039,94
4 632 561,00
54 646 600,94
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
50 014 039,94
ПОУ
целевой субсидии
9
10
родительской платы на
организацию отдыха детей
11
4 632 561,00
-
50 014 039,94
4 632 561,00
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
2
3
4
5
6
Итого
x
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
x
x
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
6
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников, получающих
пособие, чел.
1
2
3
4
5
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
0
12
57,5
2
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
1
12
3
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
п/п
Итого
x
*Рассчитывается
x
ПОУ
7
9
-
-
-
350 000,00
350 000,00
350 000,00
350 000,00
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
В том числе за счет средств
№
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
Наименование государственного
внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
x
-
x
5
12 099 252,21
54 996 600,94
-
субсидии на выполнение
МЗ
12 099 252,21
-
1 704 894,63
11 080 088,79
11 080 088,79
-
1 561 285,24
ПОУ
целевая субсидии
6
7
-
143 609,39
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
1 019 163,42
1 019 163,42
-
-
-
-
-
-
10
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
п/п
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
8
-
x
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3
обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %
1 594 901,43
-
-
54 996 600,94
109 993,20
-
-
-
-
-
-
54 996 600,94
Итого
1 460 557,16
54 996 600,94
x
2 805 813,22
16 609 960,06
134 344,27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100 728,08
9 265,12
2 569 586,03
236 227,19
15 210 960,06
1 399 000,00
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
-
-
-
x
x
-
-
-
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
2
3
4
5
Земельный налог
80 469 191,36
2,2
1 770 322,21
1 679 152,47
91 169,74
106 096 000,00
1,5
1 591 440,00
3 361 762,21
1 511 868,00
79 572,00
3 191 020,47
170 741,74
Итого
x
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
п/п
1
1
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Итого
x
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
1
Итого
x
*Рассчитывается
Количество выплат в
год
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
1 000,00
1 000,00
1 000,00
-
1 000,00
2 000,00
-
2 000,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
1
1
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
п/п
1
1
2
3
4
Итого
*Рассчитывается
1 657,33
7 640,67
19 888,00
91 688,00
-
18 893,60
58 603,60
994,40
33 084,40
111 576,00
77 497,20
34 078,80
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
-
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
1
1
2
3
4
5
6
7
2
Размер потребления
ресурсов
3
254 711,21
571,95
647,12
6 777,15
435,60
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
Сумма, руб.*
4
7,20463
1835,84
1835,84
67,58
627,06
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
7
x
x
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
п/п
субсидии на выполнение
МЗ
6
1 835 100,00
1 050 000,00
1 188 000,00
458 000,00
273 147,23
4 804 247,23
7
1 731 345,00
997 500,00
1 128 600,00
435 100,00
259 455,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
8
9
10
11
12
13
103 755,00
52 500,00
59 400,00
22 900,00
13 692,23
4 552 000,00
252 247,23
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
-
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
8
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
-
-
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
47
2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание инженерных систем
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Обслуживание технологического оборудования
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
Обслуживание лифтового оборудования
Проведение химической промывки теплообменника
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Акарицидная обработка, дератизац работы, обслед на заклещ-ность.
Работы по проверке работоспособности сист внутреннего противопожарного водопровода
и рукавов
Работы по проверке работоспособности системы внутреннего противопожарного
водопровода.
Замена механических фильтров.
Очистка вытяжной системы вентиляции.
Устранение засора на участке системы канализации.
Работы по ремонту тепловычислителя СПТ и ИТП.
Заправка и восстановление картриджей.
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
12
12
4
12
12
620103, г.
Екатеринбург, ул.
Счастливая, стр.10
x
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
12
1
12
1
12
4
12
1
1
1
5
13 680,00
253 936,80
41 880,00
253 200,00
53 760,00
212 160,00
13 740,00
66 000,00
4 500,00
24 500,88
16 000,00
36 000,00
60 000,00
2 919,00
9 109,87
1
9 250,00
9 250,00
9 250,00
1
1
1
1
1
1
1
10 175,00
7 430,00
12 000,00
5 500,00
7 800,00
50 000,00
100 000,00
1 263 541,55
10 175,00
7 430,00
12 000,00
5 500,00
7 800,00
50 000,00
100 000,00
1 263 541,55
10 175,00
7 430,00
12 000,00
5 500,00
7 800,00
50 000,00
Прочие работы по содержанию имущества
Итого
Стоимость работ
(услуг), руб.
x
x
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
13 680,00
253 936,80
41 880,00
253 200,00
53 760,00
212 160,00
13 740,00
66 000,00
4 500,00
24 500,88
16 000,00
36 000,00
60 000,00
2 919,00
9 109,87
12 996,00
241 239,96
684,00
12 696,84
51 072,00
2 688,00
60 705,00
4 275,00
5 295,00
225,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
41 880,00
253 200,00
212 160,00
13 740,00
24 500,88
16 000,00
36 000,00
60 000,00
2 919,00
9 109,87
100 000,00
223 743,84
373 206,96
60 000,00
-
606 590,75
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
1
Услуги ЧОП
3
4
5
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Медицинский осмотр
Ключи ЭЦП
Услуги ЦБ
6
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
1
7
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
1
2
8
9
10
11
12
13
56
Итого
Производственный контроль
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Простая (неисключительная) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".
Образов.услуги по доп.общеобр прогр д/детей физкульт-оздоров направленности за
04.2023г.
Простая неисключительная лицензия на использование электронной системы
Лабораторные исследования
Прочие услуги
x
4
12
1
1
1
1
1
1
1
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
1 235 810,53
6
1 161 120,00
79 084,80
129 125,00
3 550,00
34 500,00
75 130,56
31 825,00
2 046,27
65 400,00
65 400,00
7 400,00
220 000,00
35 400,00
8 600,00
7 400,00
6 480,00
62 990,00
49 600,22
110 000,00
2 047 940,55
1
2
1
x
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
7
8
9
10
11
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
74 690,53
3 954,24
19 800,00
1 503,73
34 500,00
77 500,00
220 000,00
35 400,00
8 600,00
6 480,00
62 990,00
100 000,00
312 518,50
1 342 921,83
-
-
49 600,22
10 000,00
59 600,22
332 900,00
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
1
Увеличение стоимости основных средств
1 458 000,00
433 000,00
500 000,00
-
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
-
-
-
-
-
3
Увеличение стоимости продуктов питания
21 360 897,33
629 735,72
-
-
-
-
-
-
-
-
331 311,00
-
300 000,00
-
-
550 000,00
-
50 000,00
-
-
4 189 038,50
450 508,28
1 701 467,75
-
-
-
-
-
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
Итого
*Рассчитывается
x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
-
-
-
27 889 246,83
1 513 244,00
2 551 467,75
-
4 097,45
-
4 097,45
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
500 000,00
доходов от
операций с
активами
13
25 000,00
-
-
-
-
-
-
535 708,37
-
-
-
-
-
-
31 311,00
-
-
500 000,00
-
-
-
2 000 000,00
32 965,02
-
-
-
-
-
-
-
-
89 276,02
535 708,37
-
20 195 453,24
-
23 195 453,24
-
