Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 437 "Солнечный лучик"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
125 560,00
-
125 560,00
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
2
3
4
906 1 23 152 00000 8244 000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")
0
x
0
Итого
* Субсидия
Сумма, руб.
5
60 000,00
60 000,00
x
на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единица измерения
Наименование услуги (работы)
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
4
5
6
п/п
1
2
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
1-3 лет
услуга
59
98 393,41
5 805 211,19
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет
услуга
685
98 393,41
67 399 485,85
3
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет
услуга
8
28 646,75
3
В рамках установленного муниципального задания
Итого
x
3
Сверх установленного муниципального задания
1
2
1
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
x
4
x
5
229 174,00
77 786 616,90
6
1 679 152,47
1 528 898,73
Итого
x
x
x
3 208 051,20
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
9 786 000,00
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
23 444 736,00
115 911,22
-
Итого
x
33 346 647,22
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
1 035 586,28
12 427 035,33
ИТОГО
*Рассчитывается
12 427 035,33
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
972 188,94
11 665 483,87
972 188,94
11 665 483,87
Педагогические работники
в месяц
5
2 393 369,18
514 729,00
2 908 098,18
в год
6
28 720 430,11
4 632 561,00
33 352 991,11
в год
7
52 812 949,31
4 632 561,00
57 445 510,31
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
52 812 949,31
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
9
10
11
4 632 561,00
-
52 812 949,31
4 632 561,00
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
2
3
4
5
6
Итого
x
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
x
x
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
6
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников, получающих
пособие, чел.
1
2
3
4
5
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
0
12
57,5
2
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
1
12
3
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
п/п
Итого
x
*Рассчитывается
x
ПОУ
7
9
-
-
-
260 000,00
260 000,00
260 000,00
260 000,00
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
В том числе за счет средств
№
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
Наименование государственного
внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
3
4
x
-
x
5
12 695 212,27
57 705 510,31
-
субсидии на выполнение
МЗ
12 695 212,27
-
1 788 870,82
11 676 048,85
11 676 048,85
-
1 645 261,43
ПОУ
целевая субсидии
6
7
-
143 609,39
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
1 019 163,42
1 019 163,42
-
-
-
-
-
-
10
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
п/п
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
8
-
x
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3
обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %
1 673 459,80
-
-
57 705 510,31
115 411,02
-
-
-
-
-
-
57 705 510,31
Итого
1 539 115,53
57 705 510,31
x
2 943 967,60
17 428 050,69
134 344,27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
106 145,90
9 265,12
2 707 740,41
236 227,19
16 029 050,69
1 399 000,00
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
-
-
-
x
x
-
-
-
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
2
3
4
5
Земельный налог
80 509 935,00
2,2
1 771 218,57
1 679 152,47
92 066,10
107 045 162,00
1,5
1 605 677,43
3 376 896,00
1 528 898,73
76 778,70
3 208 051,20
168 844,80
Итого
x
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
п/п
1
1
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Итого
x
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
1
Итого
x
*Рассчитывается
Количество выплат в
год
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
1 000,00
1 000,00
1 000,00
-
1 000,00
2 000,00
-
2 000,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
1
1
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
п/п
1
1
2
3
4
Итого
*Рассчитывается
1 627,51
7 772,75
19 530,07
93 273,00
-
18 535,67
60 188,60
994,40
33 084,40
112 803,07
78 724,27
34 078,80
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
-
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
1
1
2
3
4
5
6
7
2
Размер потребления
ресурсов
3
287 606,72
571,95
647,12
7 117,49
435,60
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
Сумма, руб.*
4
7,20463
1835,84
1835,84
67,58
627,06
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
7
x
x
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
п/п
субсидии на выполнение
МЗ
6
2 072 100,00
1 050 000,00
1 188 000,00
481 000,00
273 147,23
5 064 247,23
7
1 941 345,00
997 500,00
1 128 600,00
455 100,00
259 455,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
8
9
10
11
12
13
130 755,00
52 500,00
59 400,00
25 900,00
13 692,23
4 782 000,00
282 247,23
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
-
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
8
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
-
-
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
47
Итого
2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание инженерных систем
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Обслуживание технологического оборудования
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
Обслуживание лифтового оборудования
Проведение химической промывки теплообменника
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Акарицидная обработка, дератизац работы, обслед на заклещ-ность.
Работы по проверке работоспособности сист внутреннего противопожарного водопровода
и рукавов
Работы по проверке работоспособности системы внутреннего противопожарного
водопровода.
Замена механических фильтров.
Очистка вытяжной системы вентиляции.
Устранение засора на участке системы канализации.
Работы по ремонту тепловычислителя СПТ и ИТП.
Заправка и восстановление картриджей.
Электроизмерения
Промывка вентиляции пищеблоков
Очистка вентиляции от пыли
Прочие работы по содержанию имущества
x
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
12
12
4
12
12
620103, г.
Екатеринбург, ул.
Счастливая, стр.10
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
12
1
12
1
12
4
12
1
1
1
5
13 680,00
253 936,80
41 880,00
253 200,00
53 760,00
212 160,00
13 740,00
66 000,00
4 500,00
24 500,88
16 000,00
36 000,00
60 000,00
2 919,00
9 109,87
1
9 250,00
9 250,00
9 250,00
1
1
1
1
1
1
1
1
1
10 175,00
7 430,00
12 000,00
5 500,00
7 800,00
50 000,00
21 600,00
12 500,00
10 500,00
296 306,93
1 504 448,48
10 175,00
7 430,00
12 000,00
5 500,00
7 800,00
50 000,00
21 600,00
12 500,00
10 500,00
296 306,93
1 504 448,48
10 175,00
7 430,00
12 000,00
5 500,00
7 800,00
50 000,00
1 080,00
x
x
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
13 680,00
253 936,80
41 880,00
253 200,00
53 760,00
212 160,00
13 740,00
66 000,00
4 500,00
24 500,88
16 000,00
36 000,00
60 000,00
2 919,00
9 109,87
12 996,00
241 239,96
684,00
12 696,84
51 072,00
2 688,00
60 705,00
4 275,00
5 295,00
225,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
41 880,00
253 200,00
212 160,00
13 740,00
24 500,88
16 000,00
36 000,00
60 000,00
2 919,00
9 109,87
20 520,00
12 500,00
10 500,00
47 386,93
464 113,89
198 920,00
323 743,84
60 000,00
50 000,00
656 590,75
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
1
Услуги ЧОП
3
4
5
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Медицинский осмотр
Ключи ЭЦП
Услуги ЦБ
6
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
2
7
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
1
2
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
56
Итого
Производственный контроль
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Простая (неисключительная) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".
Образов.услуги по доп.общеобр прогр д/детей физкульт-оздоров направленности за
04.2023г.
Простая неисключительная лицензия на использование электронной системы
Лабораторные исследования
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Услуги по проведению семинара.
Проведение гигиенического обучения.
Абонентское информационное обслуживание по программному комплексу "Мультипас.
Садик"(4512)
Прочие услуги
x
4
12
2
1
1
1
1
1
3
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
1 370 165,80
6
1 295 475,27
79 084,80
156 800,00
3 550,00
34 500,00
75 130,56
31 825,00
2 046,27
95 400,00
95 400,00
7 400,00
220 000,00
35 400,00
8 600,00
7 400,00
1
21 600,00
117 971,12
2 333 895,82
1
x
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
7
8
9
10
11
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
74 690,53
3 954,24
47 475,00
1 503,73
34 500,00
77 500,00
220 000,00
35 400,00
8 600,00
48 720,00
62 990,00
49 600,22
3 000,00
1 800,00
17 313,88
1
2
1
1
2
ПОУ
48 720,00
62 990,00
49 600,22
3 000,00
1 800,00
17 313,88
21 600,00
107 971,12
412 518,50
1 528 877,10
-
-
10 000,00
59 600,22
332 900,00
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
1
Увеличение стоимости основных средств
1 891 151,00
366 151,00
500 000,00
-
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
-
-
-
-
-
3
Увеличение стоимости продуктов питания
21 050 508,97
769 347,36
-
-
-
-
-
-
-
-
418 811,00
87 500,00
300 000,00
-
-
550 000,00
-
50 000,00
-
-
4 096 247,44
607 903,28
1 451 281,69
-
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
1 000 000,00
доходов от
операций с
активами
13
25 000,00
-
-
-
-
-
-
635 708,37
-
-
-
-
-
-
31 311,00
-
-
500 000,00
-
-
-
2 000 000,00
32 965,02
-
-
19 645 453,24
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
28 006 718,41
1 830 901,64
2 301 281,69
-
89 276,02
635 708,37
-
Итого
*Рассчитывается
x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
4 097,45
4 097,45
23 145 453,24
-
